1.国库现金定存的相关法律法规

为加强财政政策与货币政策的协调配合，规范中央国库现金管理操作，根据《中央国库现金管理暂行办法》（财库[2006]37号文印发）等有关规定，中国人民银行和财政部制定了《中央国库现金管理商业银行定期存款业务操作规程》。

中央国库现金管理商业银行定期存款业务操作规程 中国人民银行 中华人民共和国财政部 二○○六年九月二十五日 第一条 为规范中央国库现金管理，加强财政政策与货币政策的协调配合，根据财政部和中国人民银行联合发布的《中央国库现金管理暂行办法》，制定本操作规程。第二条 本规程适用于中央国库现金管理商业银行定期存款业务。

第三条 财政部负责国库现金预测并根据预测结果制定操作规划，经与中国人民银行协商后签发操作指令；中国人民银行负责具体操作。第四条 财政部和中国人民银行建立以季度、月度例会为主要内容的协调机制，用于商定中央国库现金管理商业银行定期存款的季度操作规划和月度操作计划。

例会成员单位由财政部国库司、中国人民银行货币政策司和国库局组成，例会由财政部国库司负责牵头。第五条 季度例会每季度召开一次，负责商定中央国库现金管理季度操作规划，例会成员单位派司局级干部参加。

季度操作规划的内容包括季度中央国库现金管理商业银行定期存款操作规模、操作方式和操作进度等事宜。月度例会每月召开一次，由例会成员单位指定联络员参加，负责商定月度操作计划，具体落实季度例会议定事项。

月度操作计划的内容包括月度中央国库现金管理商业银行定期存款招标时间、招标方式及招标数额等具体事宜。第六条 遇财政政策、货币政策重大调整，例会成员单位召开临时会议，研究调整下一阶段中央国库现金管理工作事宜。

第七条 财政部国库司根据每次例会或临时会议内容起草会议纪要，经中国人民银行货币政策司和国库局确认后，将会议纪要送中国人民银行货币政策司和国库局留存备忘。第八条 财政部国库司根据商定的月度计划和中央金库库款变动情况，经与中国人民银行货币政策司、国库局协商后，于中央国库现金管理商业银行定期存款招标日前五个工作日签发操作指令；根据操作指令，中国人民银行公开市场操作室以“中央国库现金管理操作室”名义，于招标日前三个工作日对社会发布招标通知。

第九条 中国人民银行公开市场操作室负责于招标日通过中国人民银行“中央国库现金管理商业银行定期存款业务招标系统”组织招投标工作，例会成员单位指定联络员现场观察招投标过程。如遇技术故障，中央国库现金管理存款银行无法通过招投标系统顺利投标，可根据中央国库现金管理商业银行定期存款主协议的约定填制“应急投标书”，在规定的时间内进行应急投标。

第十条 中国人民银行公开市场操作室于招标截止时间进行中标处理，打印中央国库现金管理商业银行定期存款招投标文件，有关文件经例会成员单位指定联络员现场签字确认后生效。第十一条 中国人民银行公开市场操作室根据例会成员单位指定联络员现场签字确认的中央国库现金管理商业银行定期存款招投标文件，以“中央国库现金管理操作室”名义通过中国债券信息网对社会发布招投标结果，同时通过指令形式将中标结果传送至中央债券综合业务系统。

第十二条 中央国债登记结算有限责任公司（以下简称国债公司）根据中标结果在招标结束后一个小时内，按照规定的国债质押比例办理国债质押手续。如中标存款银行可质押国债不足，国债公司负责通知该存款银行在规定时间内补足可质押国债；如中标存款银行在约定结算时间内可质押国债仍不足，国债公司按实际可质押数量办理质押手续，存放该银行的存款金额按规定的国债质押比例与实际质押国债数量计算确定。

第十三条 中国人民银行国库局通过与国债公司的联网系统及时监测中标存款银行国债质押情况，并在招标结束后及时将国债质押结果通知财政部国库司，同时登记表外科目。第十四条 财政部国库司根据中标清单和国债质押结果，于招标当日下午向中国人民银行国库局开具划款凭证，中国人民银行国库局对划款凭证审核无误后于当日向中标存款银行划拨资金。

中央国库现金管理商业银行定期存款初期，存款资金划转采用纯券过户方式，存款到期还款采用见款付券方式，今后逐步过渡到券款对付方式。第十五条 资金划拨完成后，中央国库现金管理商业银行定期存款在中央金库库存表中反映，同时中国人民银行国库局根据资金实拨情况，制作《存款证明》一式二份，加盖印章后交财政部国库司，并向财政部国库司提供“中央国库现金管理商业银行定期存款资金划出明细表”及电子信息。

存款到期、本息款项收讫后，中国人民银行国库局书面通知财政部国库司《存款证明》失效。第十六条 中标存款银行应设立“国库定期存款”一级会计科目，用于核算吸纳和归还中央国库现金管理商业银行定期存款。

该科目属于负债类，吸纳中央国库现金管理商业银行定期存款时贷记该科目，归还中央国库现金管理商业银行定期存款时借记该科目。第十七条 中标存款银行增设“国库定期存款”科目后，应将本行会计科目变动情况报中国人民银行备案，由中国人民银。

2.想请教一下法律界的朋友：理发店以预存款的形式办理会员卡的行为合

民商事行为，只要双方同意，不违反强制性法律法规，没有违背当事人真实意愿，不违反公序良俗，都可认为是合法有效的。

如果说预存款都是用于顾客在店里享受理发服务项目的，可以认为是一种承揽合同，当然可以提请支付欠款。顾客如果没有享受到相关服务，还是可以要求退款的。

然而，如果理发店收预存款的目的不在于为顾客提供理发服务，而是一种变相的金融融资，比如许诺预存款按照多少百分比能够获得收益，那么就是一种变相经营金融业务的行为，可以向金融监管部门举报。具体请参见银行业监督管理法。

3.企业存款管理的法律规定

什么叫单位存款，我国对单位存款有哪些法律规定？ 单位存款是指企事业单位、国家机关和社会团体格暂时闲置的货币资金存入银行的法律行为。

作为银行存款的重要组成部分，为了加强管理与监督，我国法律法规规定： （1）各单位的现金除核定的库存限额外，必须存入银行。强制单位现金必须存入银行，这是我国金融法规的一贯规定，其目的就是为了加强对单位现金的管理和监督。

《现金管理暂行条例》规定：“开户单位现金收入应当于当日送存开户银行”，由银行按照法律规定支付存款单位利息。 （2）存款单位应当按照规定开设存款帐户，对存款实行分户管理，不许相互挤占和挪用。

根据中国人民银行发布的《银行帐户管理办法》的规定，存款单位必须严格按照法律规定开设存款帐户。申请开设帐户的存款单位，应填制开户申请，持法定的证明资料，报银行审查，经审查同意后，根据单位性质、经济成分、资金种类等，开设存款帐户。

并且，《商业银行法》第四十八条规定：“企业事业单位可以自主选择一家商业银行的营业场所开立一个办理日常转帐结算和现金收付的基本帐户，不得开立两个以上基本帐户。任何单位和个人不得将单位的资金以个人名义开立帐户存储。”

（3）存款收付必须符合法律规定。各单位在银行开立的帐户只供本单位在业务经营范围内使用，不得用于超越经营范围的收付，更不准将帐户出租、出借或转让给其他单位或个人使用。

开户单位不得将公款转入储蓄，不得将预算内资金转为预算外资金等。 王强。

4.银行为客户保密有哪些法律规定

1，客户信息保密原则：《中华人民共和国商业银行法》第29条第一、二项中，规定了“商业银行办理个人储蓄存款业务，应当遵循存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密的原则”

2，个人储蓄存款保密制度：“对个人储蓄存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人的查询、冻结、扣划，但法律另有规定的除外。”

3，单位存款保密制度：第30条规定，“对单位存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人查询，但法律、行政法规另有规定的除外；有权拒绝任何单位或者个人冻结、扣划，但法律另有规定的除外。”

立法对银行保密制度的要求：

1，《银行卡业务管理办法》第52条规定，发卡银行对持卡人的资信资料负有保密的责任。

2，《银行结算办法》第11条规定，“银行依法为单位、个人的存款保密，维护资金的自主支配权。除国家法律规定和国务院授权中国人民银行的监督项目以外，其他部门和地方委托监督的事项，各银行不予受理，不代理任何单位查询、扣款、不得停止单位、个人存款的正常支付”。

3，《人民币银行结算账户管理办法》第9条规定，“银行应依法为存款人的银行结算账户信息保密。对单位银行结算账户的存款和有关资料，除国家法律、行政法规另有规定外，银行有权拒绝任何单位或个人查询。对个人银行结算账户的存款和有关资料，除国家法律另有规定外，银行有权拒绝任何单位或个人查询。

4，《商业银行信用卡业务监督管理办法》，商业银行未经客户授权，不得将客户相关信息用于本行信用卡业务以外的其他用途。

5.公司一般账户的法律规定

人民币银行结算账户管理办法

中国人民银行令 〔2003〕第5号 存款人申请开立一般存款账户，应向银行出具其开立基本存款账户规定的证明文件、基本存款账户开户登记证和下列证明文件：

（一）存款人因向银行借款需要，应出具借款合同。

（二）存款人因其他结算需要，应出具有关证明。

6.存款业务法律有什么规定

规定类别细分内容存款及其办理原则存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密存款业务的基本法律要求经营存款业务特许制必须经国务院银行业管理机构批准以合法正当方式吸收存款不得违反规定提高或降低利率及采用不正当手段吸收存款依法保护存款人合法权益保证存款本金和利息的支付，不得拖延、拒绝支付存款本金和利息。

对单位存款查询、冻结、扣划的条件和程序查询单位存款出示本人工作证或执行公务证、县级（含）以上人民法院、检察院、公安局签发的“协助查询存款通知书”，由银行行长或其他负责人签字后并指定银行有关业务部门凭此提供情况和资料，并派专人接待。查询人不得借走原件，可以抄录、复制或照相，并经银行盖章，并依法保守秘密。

冻结单位存款出示本人工作证或执行公务证、县级（含）以上人民法院、检察院、公安局签发的“协助冻结存款通知书”，由银行行长（主任）签字后，立即凭此并按照应冻结资金的性质冻结当日单位银行账户上的同额存款。如账户存款不足冻结额，银行应在6个月的冻结期内冻结该单位账户可冻结的存款，直到冻结的数额。

银行审查冻结存款通知书时发现开户行名称、单位名称、户名、账号或大小写金额不符的，应说明原因并退回通知书。被冻结款项在冻结期内需解冻的，应凭作出冻结决定单位签发的“解除冻结存款通知书”，银行不得自行解冻，冻结单位存款的期限不超过6个月，每次续冻期限最长不超过6个月，逾期不办理续冻手续的视为自动撤销冻结。

被冻结款项不属赃款的，冻结期内应计付利息（付给债权单位），属于赃款的不计付利息。扣划单位存款出示本人工作证或执行公务证、县级（含）以上人民法院、检察院、公安局签发的“协助扣划存款通知书”。

7.哪个法律规定定期存款到期用预约

定期存款到期全部取出不需要预约。

提取定期存款必须具备以下条件：

1、如存款到期，则任何人拿着存款单，提供正确的存款时设置的密码，都可以支取；

2、如存款不到期，则需要存款单、密码、存款人及代取款人的身份证件。

定期存款说明：

1、算头不算尾，计算利息时，存款天数一律算头不算尾，即从存入日起算至取款前一天止；

2、不论闰年、平年，不分月大、月小，全年按360天，每月均按30天计算；

3、对年、对月、对日计算，各种定期存款的到期日均以对年、对月、对日为准。即自存入日至次年同月同日为一对年，存入日至下月同一日为对月；

4、定期储蓄到期日，比如遇例假不办公，可以提前一日支取，视同到期计算利息，手续同提前支取办理。

8.什么叫单位存款,我国对单位存款有哪些法律规定

单位存款（Corporate Deposit）是各级财政金库和机关、企业、事业单位、社会团体、部队等机构，将货币资金存入银行或非银行金融机构所形成的存款。

单位存款包括定期存款、活期存款、通知存款、协定存款。

基本规则

1、财政性存款由中国人民银行专营。

2、强制交存。是指各类开户单位对其现金收入，除开户行核定的现金库存限额外，必须存入开户行，不得自行保存和擅自“坐支”。

3、限制之处。各开户单位对其存款的使用支出，须按规定方式进行。

4、监督使用。商业银行对个机构存款人的存款使用负有监督权，各机构支取存款，必须在有关凭证上注明用途。